深交所三招规范创业板运作

深交所今日发布《创业板上市公司规范运作指引》，即日起施行。《指引》规定，创业板公司须将超募资金用于主营，建议锁定公司内部人员的持股，并要求严控占用资金。深交所有关人士表示，创业板上市公司成长性和自主创新能力较强，但由于发展历史相对较短，民营企业、家族企业居多，其公司治理和内部控制基础相对薄弱，为此，深交所制定了该《指引》，以保护上市公司和投资者的合法权益。

　　超募资金是目前创业板颇受关注的现象，《指引》规定：超募资金应同样存放于募集资金专户，而且应当投资于公司的主营业务，不能用于开展证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资以及为他人提供财务资助等；公司最晚应当在募集资金到账后6个月内，做出超募资金的使用计划并提交董事会审议通过后及时对外披露，独立董事和保荐机构应当对超募资金使用计划的合理性和必要性发表独立意见。

　　为使创业板公司保持持续的核心竞争能力和经营的稳定性，《指引》规定创业板公司可在公司章程中规定对非董事、监事和高级管理人员的核心技术人员、管理人员、销售人员所持本公司股份进行锁定，或者由前述人员自愿申请对所持本公司股份进行锁定。

　　为防范公司资金被占用的重大风险，《指引》规定公司内部审计部门每季度应对货币资金的内控制度检查一次，重点关注大额非经营性货币资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为，内部控制是否存在薄弱环节等。发现异常的，应及时向审计委员会汇报。 织梦内容管理系统

　　此外，为规范特定对象的采访和调研，避免选择性信息披露，《指引》规定上市公司接受特定对象采访和调研时，要求董事会秘书全程参加，就调研过程和会谈内容形成书面记录，与采访人员共同签字确认。《规范运作指引》鼓励公司将接受特定对象调研、采访的相关情况置于公司网站或以公告的形式对外披露。 dedecms.com

(股歌小编：admin)